B.6 Financieel resultaat 2022

De gerealiseerde baten 2022 wijken significant af van de baten zoals opgenomen in de begroting 2022 (+/+ 5.4 mln.). Hieronder worden de grootste afwijkingen verklaard. Enerzijds zijn er meer rijksbijdragen ontvangen naar aanleiding van loon- en prijscompensaties en coalitie akkoordgelden (ruim 2,3 mln.). Anderzijds door de ontvangsten vanuit het Rijk met betrekking tot de aanvulling regeling strategisch personeelsbeleid (1,9 mln.), aanvullende bekostiging gemengde leerweg (0,3 mln.) en de doorbetaling van de rijksbijdragen vanuit de samenwerkingsverbanden (0,4 mln.). Als gevolg van een gewijzigd betalingsritme vanuit het Rijk met betrekking tot uitbetaling van npo-middelen zijn minder npo-baten gerealiseerd in 2022 dan verwacht (0,3 mln.). Deze gelden zullen worden overgemaakt in 2023. Ten opzichte van de begroting is meer wachtgeld ontvangen (0,2 mln.). De baten in opdracht van derden zijn ten opzichte van de begroting ook gestegen, mede veroorzaakt door meer baten omtrent internationaliseringsprojecten (0,1 mln.), minder baten omtrent volwassenen-educatie (0,4 mln.) en meer baten met betrekking tot projecten derden (0,7 mln.). De overige baten zijn, ten opzichte van de begroting, toegenomen, voornamelijk door incidentele baten en meer detacheringsinkomsten.

De gerealiseerde lasten wijken significant af ten opzichte van de totale lasten zoals opgenomen in de begroting 2022 (+/+ 3 mln.). Hieronder worden de grootste afwijkingen verklaard. De gerealiseerde personeelslasten 2022 overschrijden de begroting met 1,5 mln. Ondanks dat er minder fte is ingezet dan begroot is er sprake van een overschrijding ten aanzien van de begroting met betrekking tot de personeelslasten. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere lonen en salarissen in verband met de nieuwe cao (0,6 mln.), meer personeelslasten in verband met aanvullende middelen strategisch personeelsbeleid (1 mln.), hogere lasten inzake personeel niet in loondienst (0,9 mln.), minder kosten omtrent personele voorzieningen (0,8 mln.) en meer overige personeelslasten (0,2 mln.). De gerealiseerde afschrijvingslasten en huisvestingslasten liggen in lijn met de begrote afschrijvingslasten. De overige lasten overschrijden de begroting met €1,1 mln., voornamelijk veroorzaakt door meer uitgaven aan schoolactiviteiten (0,5 mln.), licentiekosten (0,2 mln.), incidentele lasten (0,1 mln.) en diverse overige lasten (0,3 mln.).