C.8 Toelichting geconsolideerde staten van baten en lasten
Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten
| Realisatie | Begroot | Realisatie | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2022 | 2021 | ||||
| € | € | € | ||||
| 3.1 | Rijksbijdragen | |||||
| 3.1.1.1 | Rijksbijdragen OCW | 75.611.525 | 73.223.918 | 71.775.188 | ||
| 3.1.2.1 | Overige subsidies OCW | 6.324.729 | 4.253.515 | 6.205.650 | ||
| 3.1.3.1 | Doorbetalingen Rijksbijdrage SWV | 5.255.725 | 4.887.407 | 5.139.974 | ||
| Rijksbijdragen | 87.191.979 | 82.364.840 | 83.120.812 | |||
| 3.3 | College-, cursus-, les- en examengelden | |||||
| 3.3.2 | Cursusgelden sector MBO | 316.071 | 246.925 | 331.609 | ||
| College-, cursus-, les- en examengelden | 316.071 | 246.925 | 331.609 | |||
| 3.4 | Baten werk in opdracht van derden | |||||
| 3.4.5 | Overige baten in opdracht van derden | 3.281.013 | 2.967.477 | 2.196.032 | ||
| Baten in opdracht van derden | 3.281.013 | 2.967.477 | 2.196.032 | |||
| 3.5 | Overige baten | |||||
| 3.5.01 | Opbrengst verhuur | 29.669 | 59.600 | 30.976 | ||
| 3.5.02 | Detachering personeel | 428.524 | 587.940 | 316.385 | ||
| 3.5.05 | Ouderbijdragen | 584.981 | 561.682 | 227.055 | ||
| 3.5.10 | Overige | 550.733 | 180.970 | 1.046.718 | ||
| Overige baten | 1.593.907 | 1.390.192 | 1.621.134 | |||
| 4.1 | Personeelslasten | |||||
| 4.1.1 | Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten | 62.364.183 | 60.775.850 | 58.574.086 | ||
| 4.1.2 | Overige personele lasten | 6.823.028 | 6.563.833 | 4.750.234 | ||
| 4.1.3 | Ontvangen vergoedingen | -736.733 | -391.500 | -431.420 | ||
| Personeelslasten | 68.450.478 | 66.948.183 | 62.892.900 | |||
| Uitsplitsing: | ||||||
| 4.1.1.1 | Lonen en salarissen | 47.966.324 | 46.534.635 | 44.592.988 | ||
| 4.1.1.2 | Sociale lasten | 6.698.201 | 6.537.374 | 6.430.249 | ||
| 4.1.1.5 | Pensioenlasten | 7.699.658 | 7.703.841 | 7.550.849 | ||
| Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten | 62.364.183 | 60.775.850 | 58.574.086 | |||
| 4.1.2.1 | Dotaties personele voorzieningen | 148.671 | 915.000 | -115.122 | ||
| 4.1.2.2 | Lasten personeel niet in loondienst | 4.150.646 | 3.281.738 | 3.050.162 | ||
| 4.1.2.3 | Overig | 2.523.711 | 2.367.095 | 1.815.194 | ||
| Overige personele lasten | 6.823.028 | 6.563.833 | 4.750.234 | |||
| 4.1.3.3 | Overige uitkeringen | -736.733 | -391.500 | -431.420 | ||
| Ontvangen vergoedingen | -736.733 | -391.500 | -431.420 | |||
| 4.2 | Afschrijvingen | |||||
| 4.2.2 | Afschrijvingen materiële vaste activa | 3.794.076 | 3.527.823 | 3.727.255 | ||
| 45900 | Resultaat op desinvesteringen | -31.278 | 0 | 794.861 | ||
| Afschrijvingen | 3.762.798 | 3.635.823 | 4.522.116 | |||
| 4.3 | Huisvestingslasten | |||||
| 4.3.1 | Huurlasten | 1.549.804 | 1.417.250 | 1.293.437 | ||
| 4.3.2 | Verzekeringslasten | 217.117 | 110.000 | 104.131 | ||
| 4.3.3 | Onderhoudslasten (klein onderhoud) | 814.246 | 622.000 | 818.806 | ||
| 4.3.4 | Energie en water | 1.014.207 | 1.287.000 | 942.921 | ||
| 4.3.5 | Schoonmaakkosten | 1.222.911 | 1.221.500 | 1.226.905 | ||
| 4.3.6 | Belastingen en heffingen | 561.835 | 550.000 | 540.254 | ||
| 4.3.7 | Dotatie voorziening onderhoud | 571.259 | 575.000 | 600.116 | ||
| 4.3.8 | Overige huisvestingslasten | 229.637 | 163.823 | 191.010 | ||
| Huisvestingslasten | 6.181.016 | 5.946.573 | 5.717.580 | |||
| 4.4 | Overige lasten | |||||
| 4.4.1 | Administratie en beheer | 3.267.124 | 3.141.346 | 2.882.087 | ||
| 4.4.2 | Inventaris en apparatuur | 2.105.663 | 1.844.058 | 1.805.653 | ||
| 4.4.3 | Leer- en hulpmiddelen | 2.913.343 | 2.808.169 | 2.671.628 | ||
| 4.4.5 | Overige | 1.843.100 | 1.253.627 | 700.640 | ||
| Overige lasten | 10.129.230 | 9.047.200 | 8.060.008 | |||
| Uitsplitsing: | ||||||
| 4.4.1.01 | Lidmaatschappen | 587.966 | 463.441 | 509.094 | ||
| 4.4.1.02 | Advies extern | 453.586 | 568.700 | 510.043 | ||
| 4.4.1.03 | Uitbestede leerlingen | 167.604 | 154.500 | 146.989 | ||
| 4.4.1.04 | Accountant | 72.600 | 88.750 | 75.917 | ||
| 4.4.1.05 | Kopieerkosten | 186.497 | 183.500 | 199.277 | ||
| 4.4.1.06 | PR / communicatie | 929.498 | 883.067 | 640.941 | ||
| 4.4.1.07 | Reis- en verblijfkosten | 169.869 | 120.600 | 116.180 | ||
| 4.4.1.08 | Debiteurenrisico | 42.885 | 25.000 | -5.406 | ||
| 4.4.1.09 | Verzekeringen | 140.318 | 207.500 | 173.323 | ||
| 4.4.1.10 | Beheerskosten | 297.214 | 292.689 | 340.888 | ||
| 4.4.1.11 | Doorbelasting beheerskosten MBO | 0 | -1 | 12.641 | ||
| 4.4.1.12 | Kantinekosten | 219.087 | 153.600 | 162.200 | ||
| 4.4.1 | Administratie en beheer | 3.267.124 | 3.141.346 | 2.882.087 | ||
| 4.4.2.1 | Inventaris | 467.675 | 376.029 | 292.046 | ||
| 4.4.2.2 | ICT | 1.637.988 | 1.468.029 | 1.513.607 | ||
| 4.4.2 | Inventaris en apparatuur | 2.105.663 | 1.844.058 | 1.805.653 | ||
| 4.4.5.1 | Activiteiten | 1.556.923 | 886.582 | 576.158 | ||
| 4.4.5.2 | Excursies | 191.293 | 367.045 | 26.125 | ||
| 4.4.5.3 | Overige instellingslasten | 94.884 | 0 | 98.357 | ||
| 4.4.5 | Overige lasten | 1.843.100 | 1.253.627 | 700.640 | ||
| Specificatie kosten instellingsaccountant | ||||||
| 4.4.1.1 | Kosten onderzoek jaarrekening | 72.600 | 85.000 | 72.600 | ||
| 4.4.1.2 | Andere controleopdrachten | 0 | 0 | 1.050 | ||
| 4.4.1.3 | Adviezen op fiscaal terrein | 0 | 0 | 2.267 | ||
| 72.600 | 85.000 | 75.917 | ||||
| 6.1 | Financiële baten | |||||
| 6.1.1 | Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | -3.775 | 42.000 | 3 | ||
| Financiële baten | -3.775 | 42.000 | 3 | |||
| 6.2 | Financiële lasten | |||||
| 6.2.1 | Waardeverminderingen van financiële vaste activa en van effecten | -138.773 | -200.000 | -169.751 | ||
| Financiële lasten | -138.773 | -200.000 | -169.751 | |||
| Financiële baten en lasten | -142.548 | -158.000 | -169.748 |
