C.7 Toelichting op de geconsolideerde exploitatie
| Realisatie | Begroot | Realisatie | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2023 | 2022 | ||||
| € | € | € | ||||
| 3.1 | Rijksbijdragen | |||||
| 3.1.1.1 | Rijksbijdragen OCW | 80.363.268 | 75.676.486 | 75.611.525 | ||
| 3.1.2.1 | Overige subsidies OCW | 10.915.225 | 7.635.337 | 6.324.729 | ||
| 3.1.3.1 | Doorbetalingen Rijksbijdrage SWV | 6.267.736 | 5.677.513 | 5.255.725 | ||
| Rijksbijdragen | 97.546.229 | 88.989.336 | 87.191.979 | |||
| 3.3 | College-, cursus-, les- en examengelden | |||||
| 3.3.2 | Cursusgelden sector MBO | 406.028 | 388.240 | 316.071 | ||
| College-, cursus-, les- en examengelden | 406.028 | 388.240 | 316.071 | |||
| 3.4 | Baten werk in opdracht van derden | |||||
| 3.4.5 | Overige baten in opdracht van derden | 2.818.985 | 3.225.905 | 3.281.013 | ||
| Baten in opdracht van derden | 2.818.985 | 3.225.905 | 3.281.013 | |||
| 3.5 | Overige baten | |||||
| 3.5.01 | Opbrengst verhuur | 51.528 | 39.225 | 29.669 | ||
| 3.5.02 | Detachering personeel | 469.456 | 617.041 | 428.524 | ||
| 3.5.05 | Ouderbijdragen | 627.309 | 699.231 | 584.981 | ||
| 3.5.10 | Overige | 496.663 | 160.588 | 550.733 | ||
| Overige baten | 1.644.956 | 1.516.085 | 1.593.907 | |||
| 4.1 | Personeelslasten | |||||
| 4.1.1 | Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten | 65.388.503 | 63.622.843 | 62.364.183 | ||
| 4.1.2 | Overige personele lasten | 9.930.574 | 9.863.869 | 6.823.028 | ||
| 4.1.3 | Ontvangen vergoedingen | -760.473 | -292.167 | -736.733 | ||
| Personeelslasten | 74.558.604 | 73.194.545 | 68.450.478 | |||
| Uitsplitsing: | ||||||
| 4.1.1.1 | Lonen en salarissen | 50.931.182 | 49.872.664 | 47.966.324 | ||
| 4.1.1.2 | Sociale lasten | 7.334.203 | 5.750.357 | 6.698.201 | ||
| 4.1.1.5 | Pensioenlasten | 7.123.118 | 7.999.822 | 7.699.658 | ||
| Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten | 65.388.503 | 63.622.843 | 62.364.183 | |||
| 4.1.2.1 | Dotaties personele voorzieningen | 929.320 | 1.350.000 | 148.671 | ||
| 4.1.2.2 | Lasten personeel niet in loondienst | 5.827.131 | 4.405.486 | 4.150.646 | ||
| 4.1.2.3 | Overig | 3.174.123 | 4.108.383 | 2.523.711 | ||
| Overige personele lasten | 9.930.574 | 9.863.869 | 6.823.028 | |||
| 4.1.3.3 | Overige uitkeringen | -760.473 | -292.167 | -736.733 | ||
| Ontvangen vergoedingen | -760.473 | -292.167 | -736.733 | |||
| Per 31 december 2023 is het aantal fte bij Stichting Groen Onderwijs Oost Nederland 816,80 (2022: 787,47) en bij Stichting Groei.zone 8,48 (2022: 7,48). Totaal 825,28 fte (2022: 794,95). | ||||||
| 4.2 | Afschrijvingen | |||||
| 4.2.1 | Afschrijvingen immateriële vaste activa | 0 | 108.000 | 0 | ||
| 4.2.2 | Afschrijvingen materiële vaste activa | 3.921.558 | 3.618.067 | 3.794.076 | ||
| Resultaat op desinvesteringen | -116.444 | -9.966 | -31.278 | |||
| Afschrijvingen | 3.805.114 | 3.716.101 | 3.762.798 | |||
| 4.3 | Huisvestingslasten | |||||
| 4.3.1 | Huurlasten | 1.988.951 | 1.681.175 | 1.549.804 | ||
| 4.3.2 | Verzekeringslasten | 232.761 | 251.000 | 217.117 | ||
| 4.3.3 | Onderhoudslasten (klein onderhoud) | 825.201 | 720.000 | 814.246 | ||
| 4.3.4 | Energie en water | 1.515.768 | 1.287.000 | 1.014.207 | ||
| 4.3.5 | Schoonmaakkosten | 1.422.238 | 1.300.000 | 1.222.911 | ||
| 4.3.6 | Belastingen en heffingen | 556.631 | 575.000 | 561.835 | ||
| 4.3.7 | Dotatie voorziening onderhoud | 583.907 | 650.000 | 571.259 | ||
| 4.3.8 | Overige huisvestingslasten | 227.530 | 215.000 | 229.637 | ||
| Huisvestingslasten | 7.352.987 | 6.679.175 | 6.181.016 | |||
| 4.4 | Overige lasten | |||||
| 4.4.1 | Administratie en beheer | 3.707.505 | 3.711.901 | 3.267.124 | ||
| 4.4.2 | Inventaris en apparatuur | 2.222.620 | 2.151.933 | 2.105.663 | ||
| 4.4.3 | Leer- en hulpmiddelen | 3.091.002 | 3.152.796 | 2.913.343 | ||
| 4.4.5 | Overige | 2.626.466 | 1.612.086 | 1.843.100 | ||
| Overige lasten | 11.647.593 | 10.628.716 | 10.129.230 | |||
| Uitsplitsing: | ||||||
| 4.4.1.01 | Lidmaatschappen | 637.714 | 561.041 | 587.966 | ||
| 4.4.1.02 | Advies extern | 758.456 | 731.700 | 453.586 | ||
| 4.4.1.03 | Uitbestede leerlingen | 200.381 | 234.500 | 167.604 | ||
| 4.4.1.04 | Accountant | 123.076 | 88.750 | 72.600 | ||
| 4.4.1.05 | Kopieerkosten | 214.494 | 159.000 | 186.497 | ||
| 4.4.1.06 | PR / communicatie | 875.274 | 1.175.000 | 929.498 | ||
| 4.4.1.07 | Reis- en verblijfkosten | 221.725 | 133.450 | 169.869 | ||
| 4.4.1.08 | Debiteurenrisico | -11.852 | 15.000 | 42.885 | ||
| 4.4.1.09 | Verzekeringen | 125.431 | 142.500 | 140.318 | ||
| 4.4.1.10 | Beheerskosten | 313.856 | 307.960 | 297.214 | ||
| 4.4.1.12 | Kantinekosten | 248.950 | 163.000 | 219.087 | ||
| 4.4.1 | Administratie en beheer | 3.707.505 | 3.711.901 | 3.267.124 | ||
| 4.4.2.1 | Inventaris | 500.388 | 419.634 | 467.675 | ||
| 4.4.2.2 | ICT | 1.722.232 | 1.732.299 | 1.637.988 | ||
| 4.4.2 | Inventaris en apparatuur | 2.222.620 | 2.151.933 | 2.105.663 | ||
| 4.4.5.1 | Activiteiten | 1.726.835 | 1.323.008 | 1.556.923 | ||
| 4.4.5.2 | Excursies | 515.125 | 289.078 | 191.293 | ||
| 4.4.5.3 | Overige instellingslasten | 384.506 | 0 | 94.884 | ||
| 4.4.5 | Overige lasten | 2.626.466 | 1.612.086 | 1.843.100 | ||
| Specificatie kosten instellingsaccountant | ||||||
| Kosten onderzoek jaarrekening | 102.850 | 85.000 | 72.600 | |||
| Kosten onderzoek jaarrekening voorgaande jaren | 14.641 | 0 | 0 | |||
| Overige controle werkzaamheden | 5.585 | 0 | 0 | |||
| 123.076 | 85.000 | 72.600 | ||||
| 6.1 | Financiële baten | |||||
| 6.1.1 | Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 131.245 | 41.000 | -3.775 | ||
| Financiële baten | 131.245 | 41.000 | -3.775 | |||
| 6.2 | Financiële lasten | |||||
| 6.2.1 | Waardeverminderingen van financiële vaste activa en van effecten | -30.662 | -149.000 | -138.773 | ||
| Financiële lasten | -30.662 | -149.000 | -138.773 | |||
SEGMENTATIE MBO-VO
| Zone.College | VO | MBO | |||
| Rijksbijdragen | € 97.546.229 | € 61.565.992 | € 35.980.238 | ||
| Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden | € 0 | € 0 | € 0 | ||
| College-, cursus-, les- en examengelden | € 406.028 | € 0 | € 406.028 | ||
| Baten werk in opdracht van derden | € 1.251.647 | € 707.626 | € 544.021 | ||
| Overige baten | € 1.799.713 | € 1.098.463 | € 701.250 | ||
| € 101.003.617 | € 63.372.080 | € 37.631.536 | |||
| Personeelslasten | € 73.597.573 | € 45.372.817 | € 28.224.756 | ||
| Afschrijving | € 3.804.986 | € 2.628.676 | € 1.176.309 | ||
| Huisvestingslasten | € 7.348.989 | € 4.394.432 | € 2.954.557 | ||
| Overige lasten | € 11.491.804 | € 7.680.520 | € 3.811.285 | ||
| € 96.243.352 | € 60.076.445 | € 36.166.906 | |||
| Financiële baten | € 172.261 | € 113.798 | € 58.463 | ||
| Financiële lasten | € 30.662 | € 20.255 | € 10.406 | ||
| € -141.599 | € -93.543 | € -48.056 | |||
Met betrekking tot de segmentatie van de cijfers 2023 zijn bij de toerekening van de baten en lasten naar respectievelijk het vmbo en het mbo dezelfde verdeelsleutels gehanteerd zoals wordt toegepast in het allocatiemodel van de begroting. De verdeelsleutels bestaan o.a. uit de verhoudingen lumpsum en fte’s.