C.3 Geconsolideerde balans
C.3 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2021
(na resultaatsbestemming)
| ACTIVA | Ref: | 31 december 2021 | 31 december 2020 |
|---|---|---|---|
| 1.1.2 - Materiële vaste activa | |||
| 1.1.2.1 - Gebouwen en terreinen | 57.641.781 | 58.828.267 | |
| 1.1.2.3 - Inventaris en apparatuur | 6.020.478 | 5.972.020 | |
| 1.1.2.4 - Overige materiële vaste activa | 92.837 | 56.912 | |
| 1.1.2.5 - Vaste bedrijfsmiddelen in uitvoering | 103.870 | 41.035 | |
| Totaal 1.1.2 - Materiële vaste activa | 1 | 63.858.965 | 64.898.234 |
| 1.1.3 - Financiële vaste activa | |||
| 1.1.3.2 - Overige deelnemingen | 2.262.360 | 2.286.510 | |
| Totaal 1.1.3 - Financiële vaste activa | 2.262.360 | 2.286.510 | |
| 1.2 - Vlottende activa | |||
| 1.2.2 - Vorderingen | |||
| 1.2.2.01 - Debiteuren algemeen | 593.762 | 354.340 | |
| 1.2.2.10 - Overige vorderingen | 1.253.859 | 2.022.628 | |
| 1.2.2.12 - Vooruitbetaalde kosten | 1.188.794 | 512.141 | |
| 1.2.2.13 - Verstrekte voorschotten | 5.603 | 2.866 | |
| Totaal 1.2.2 - Vorderingen | 2 | 3.042.018 | 2.891.974 |
| 1.2.4 - Liquide middelen | |||
| 1.2.4.1 - Kasmiddelen | 6.336 | 5.382 | |
| 1.2.4.2 - Tegoeden op Bankrekeningen | 13.543.830 | 6.593.026 | |
| 1.2.4.4 - Spaarrekeningen en deposito's | 11.297.388 | 11.319.215 | |
| 1.2.4.5 - Kruisposten en moneycards | 10.075 | 2.390 | |
| Totaal 1.2.4 - Liquide middelen | 3 | 24.857.629 | 17.920.014 |
| TOTAAL ACTIVA | 94.020.972 | 87.996.732 |
| PASSIVA | Ref: | 31 december 2021 | 31 december 2020 |
|---|---|---|---|
| 2.1 - Eigen vermogen | |||
| 2.1.1.1 - Algemene reserve | 44.907.944 | 43.764.674 | |
| 2.1.1.2 - Bestemmingsreserves publiek | 20.910.151 | 16.000.000 | |
| 2.1.1.3 - Bestemmingsreserves privaat | 2.637.018 | 2.783.204 | |
| Totaal 2.1 - Eigen vermogen | 4 | 68.455.113 | 62.547.878 |
| 2.2 - Voorzieningen | |||
| 2.2.1 - Personele voorzieningen | 3.641.515 | 4.200.610 | |
| 2.2.3 - Voorziening groot onderhoud | 4.410.695 | 4.317.060 | |
| Totaal 2.2 - Voorzieningen | 5 | 8.052.210 | 8.517.670 |
| 2.3 - Langlopende schulden | |||
| 2.3.3 - Schulden aan kredietinstellingen LL | 2.958.333 | 3.458.333 | |
| Totaal 2.3 - Langlopende schulden | 6 | 2.958.333 | 3.458.333 |
| 2.4 - Kortlopende schulden | |||
| 2.4.03 - Schulden aan kredietinstellingen KL | 500.000 | 500.000 | |
| 2.4.08 - Crediteuren | 1.191.245 | 1.374.142 | |
| 2.4.09 - Belastingen en premies sociale verzekeringen | 2.999.826 | 2.464.631 | |
| 2.4.10 - Schulden terzake pensioenen | 862.258 | 796.068 | |
| 2.4.12 - Overige kortlopende schulden | 1.198.749 | 563.491 | |
| 2.4.13 - Vooruit ontv. college-, cursus-, les- en examen | 425.789 | 246.518 | |
| 2.4.14 - Vooruit ontv. subsidies OCW | 2.887.272 | 3.183.549 | |
| 2.4.16 - Vooruit ontv. bedragen | 2.009.414 | 1.898.567 | |
| 2.4.17 - Vakantiegeld en vakantiedagen | 1.977.250 | 1.844.545 | |
| 2.4.18 - Te betalen interest | 33.632 | 10.460 | |
| 2.4.19 - Overige overlopende passiva | 469.880 | 590.880 | |
| Totaal 2.4 - Kortlopende schulden | 7 | 14.555.315 | 13.472.851 |
| TOTAAL PASSIVA | 94.020.972 | 87.996.732 |
Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2021
Referentie 1:
De materiële vaste activa zijn gedaald met ca. € 1.039K mede als gevolg van de brand en de hiermee gepaard gaande afwaardering.
Referentie 2:
Door toename van omzet bij Stichting Groei.zone in laatste kwartaal 2021 zijn de vorderingen op debiteuren toegenomen met ongeveer € 239K. De overige vorderingen zijn afgenomen met ongeveer € 768K als gevolg van minder te ontvangen subsidies. De vooruitbetaalde kosten zijn met ongeveer € 676K toegenomen, onder andere door de afhankelijkheid van het moment waarop leveranciers factureren.
Referentie 3:
De liquide middelen zijn toegenomen met ongeveer € 6.937K. Dit komt met name door de extra middelen die beschikbaar zijn gekomen uit het Nationaal Programma Onderwijs.
Referentie 4:
Het exploitatieresultaat ad € 5.907K is toegevoegd aan de bestemmingsreserves.
Er is een verschil tussen het geconsolideerde eigen vermogen en enkelvoudig vermogen van ca. € 1.499K. Enerzijds komt dit doordat een resultaat deelneming is geëlimineerd, als gevolg van een dividend uitkering en anderzijds door eliminatieposten tussen Zone.college en Groei.zone.
Referentie 5:
De voorzieningen zijn afgenomen met ca. € 465K. De oorzaak is met name een lagere voorziening Generatiepact. Doordat de regeling Generatiepact is beëindigd, zal de voorziening de komende jaren verder afnemen.
Referentie 6:
Dit betreft de aflossing van de hypothecaire lening nieuwbouw vmbo Doetinchem.
Referentie 7:
Door hogere salariskosten zijn de reserveringen voor belastingen en premies ook toegenomen.
