C.4 Geconsolideerde staat van baten en lasten per 31 december 2021
| Baten | Ref: | Realisatie 2021 | Begroting 2021 | Realisatie 2020 |
|---|---|---|---|---|
| € | € | € | ||
| 3.1 - Rijksbijdragen | ||||
| 3.1.1 - Rijksbijdrage OCW | 71.775.188 | 64.413.765 | 63.628.521 | |
| 3.1.2 - Overige subsidies OCW | 6.205.650 | 5.107.603 | 5.190.990 | |
| 3.1.3 - Inkomensoverdracht van rijksbijdragen | 5.139.974 | 5.030.465 | 4.753.477 | |
| Totaal 3.1 - Rijksbijdragen | 83.120.812 | 74.551.833 | 73.572.987 | |
| 3.3 - Wettelijke college- / cursus- / examengelden | ||||
| 3.3.1 - Lesgelden sector VO | 157.757 | 242.000 | 204.922 | |
| 3.3.2 - Cursusgelden sector MBO | 331.609 | 325.000 | 354.704 | |
| Totaal 3.3 - Wettelijke college- / cursus- / examengelden | 489.366 | 567.000 | 559.626 | |
| 3.4 - Baten werk in opdracht van derden | ||||
| 3.4.5 - Overige baten in opdracht van derden | 2.196.032 | 2.468.827 | 1.598.551 | |
| Totaal 3.4 - Baten werk in opdracht van derden | 2.196.032 | 2.468.827 | 1.598.551 | |
| 3.5 - Overige baten | ||||
| 3.5.01 - Opbrengst verhuur | 30.976 | 57.500 | 54.743 | |
| 3.5.02 - Detachering personeel | 316.385 | 1.280.767 | 280.295 | |
| 3.5.05 - Ouderbijdragen | 69.298 | 192.000 | 47.709 | |
| 3.5.10 - Overige baten | 1.046.719 | 720.325 | 382.891 | |
| Totaal 3.5 - Overige baten | 1.463.378 | 2.250.592 | 765.638 | |
| TOTAAL BATEN | 8 | 87.269.587 | 79.838.252 | 76.496.802 |
| Lasten | ||||
| 4.1 - Personeelslasten | 62.892.899 | 63.623.222 | 60.568.154 | |
| 4.2 - Afschrijvingen | 4.522.116 | 3.830.425 | 3.888.682 | |
| 4.3 - Huisvestingslasten | 5.717.580 | 5.736.280 | 5.342.386 | |
| 4.4 - Overige lasten | 8.060.007 | 8.352.823 | 7.737.417 | |
| TOTAAL LASTEN | 9 | 81.192.603 | 81.542.750 | 77.536.639 |
| SALDO BATEN EN LASTEN | 6.076.984 | -1.704.498 | -1.039.837 | |
| 06 - Financiële baten & lasten | -169.748 | -195.500 | -120.839 | |
| RESULTAAT | 5.907.235 | -1.899.998 | -1.160.676 | |
| 07 - Belastingen | ||||
| 08 - Resultaat deelnemingen / opbrengst verbonden partij | ||||
| RESULTAAT NA BELASTINGEN | 5.907.235 | -1.899.998 | -1.160.676 |
Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten
Referentie 8:
Door diverse bijstellingen zijn de rijksbijdragen ongeveer € 8.569K hoger dan begroot. Dit komt met name door loon- en prijscompensaties en door de NPO-gelden voor vmbo en mbo.
De lesgelden vmbo zijn ongeveer € 82K lager dan begroot als gevolg van de COVID-19-pandemie. Dit is ook een van de redenen dat de baten in opdracht van derden ca. € 272K lager zijn dan begroot. Daarentegen zijn de overige baten ongeveer € 326K hoger dan begroot. Dit is onder andere het verschil tussen de desinvesteringen (afwaarderen boekwaarde) na de brand in Doetinchem en de ontvangen verzekeringsvergoeding.
Referentie 9:
Door schaarste op de arbeidsmarkt zijn vacatures moeilijk te vervullen. Desondanks zijn de personeelskosten ongeveer € 730K hoger dan begroot. Dat komt door de inzet van NPO-middelen. Door investeringen na de brand in Doetinchem zijn de afschrijvingen ongeveer € 691K hoger dan begroot. De overige lasten zijn ongeveer € 293K lager dan begroot; dit komt doordat er als gevolg van de COVID-19-pandemie minder activiteiten doorgang hebben gevonden.
