C.7 Toelichting op de geconsolideerde exploitatie
| Realisatie | Begroot | Realisatie | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||
| € | € | € | ||||
| 3.1 | Rijksbijdragen | |||||
| 3.1.1.1 | Rijksbijdragen OCW | 84.243.297 | 81.941.491 | 80.363.268 | ||
| 3.1.2.1 | Overige subsidies OCW | 9.231.387 | 8.223.007 | 10.915.225 | ||
| 3.1.3.1 | Doorbetalingen Rijksbijdrage SWV | 7.431.004 | 6.787.956 | 6.267.736 | ||
| Rijksbijdragen | 100.905.688 | 96.952.454 | 97.546.229 |
| 3.3 | College-, cursus-, les- en examengelden | |||||
| 3.3.2 | Cursusgelden sector MBO | 488.627 | 489.320 | 406.028 | ||
| College-, cursus-, les- en examengelden | 488.627 | 489.320 | 406.028 |
| 3.4 | Baten werk in opdracht van derden | |||||
| 3.4.5 | Overige baten in opdracht van derden | 3.623.209 | 3.764.196 | 2.818.985 | ||
| Baten in opdracht van derden | 3.623.209 | 3.764.196 | 2.818.985 |
| 3.5 | Overige baten | |||||
| 3.5.01 | Opbrengst verhuur | 59.739 | 44.250 | 51.528 | ||
| 3.5.02 | Detachering personeel | 400.358 | 755.871 | 469.456 | ||
| 3.5.05 | Ouderbijdragen | 669.700 | 631.830 | 627.309 | ||
| 3.5.10 | Overige | 1.001.170 | 100.800 | 496.663 | ||
| Overige baten | 2.130.967 | 1.532.751 | 1.644.956 |
| 4.1 | Personeelslasten | |||||
| 4.1.1 | Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten | 73.430.917 | 70.512.947 | 65.388.503 | ||
| 4.1.2 | Overige personele lasten | 10.045.488 | 11.132.307 | 9.930.574 | ||
| 4.1.3 | Ontvangen vergoedingen | -918.791 | -413.667 | -760.473 | ||
| Personeelslasten | 82.557.614 | 81.231.587 | 74.558.604 |
Per 31 december 2024 is het aantal fte bij Stichting Groen Onderwijs Oost Nederland 840,82 (2023: 816,80) en bij Stichting Groei.zone 7,18 (2023: 8,48). Totaal 848,00 fte (2023: 825,28).
| 4.2 | Afschrijvingen | |||||
| 4.2.1 | Afschrijvingen immateriële vaste activa | 0 | 108.000 | 0 | ||
| 4.2.2 | Afschrijvingen materiële vaste activa | 4.013.112 | 4.087.306 | 3.921.558 | ||
| 45900 | Resultaat op desinvesteringen | -218.568 | -9.261 | -116.444 | ||
| Afschrijvingen | 3.794.544 | 4.186.045 | 3.805.114 |
| 4.3 | Huisvestingslasten | |||||
| 4.3.1 | Huurlasten | 2.090.685 | 2.218.145 | 1.988.951 | ||
| 4.3.2 | Verzekeringslasten | 244.135 | 250.000 | 232.761 | ||
| 4.3.3 | Onderhoudslasten (klein onderhoud) | 1.025.532 | 742.500 | 825.201 | ||
| 4.3.4 | Energie en water | 1.566.568 | 2.275.261 | 1.515.768 | ||
| 4.3.5 | Schoonmaakkosten | 1.630.631 | 1.500.000 | 1.422.238 | ||
| 4.3.6 | Belastingen en heffingen | 605.524 | 625.000 | 556.631 | ||
| 4.3.7 | Dotatie voorziening onderhoud | 0 | 600.000 | 583.907 | ||
| 4.3.8 | Overige huisvestingslasten | 191.691 | 275.000 | 227.530 | ||
| Huisvestingslasten | 7.354.766 | 8.485.906 | 7.352.987 |
| 4.4 | Overige lasten | |||||
| 4.4.1 | Administratie en beheer | 3.709.301 | 3.387.514 | 3.707.505 | ||
| 4.4.2 | Inventaris en apparatuur | 2.461.300 | 2.303.822 | 2.222.620 | ||
| 4.4.3 | Leer- en hulpmiddelen | 3.098.364 | 3.697.083 | 3.091.002 | ||
| 4.4.5 | Overige | 2.335.498 | 1.916.160 | 2.626.466 | ||
| Overige lasten | 11.604.463 | 11.304.579 | 11.647.593 | |||
| Uitsplitsing: | ||||||
| 4.4.1.01 | Lidmaatschappen | 764.212 | 628.210 | 637.714 | ||
| 4.4.1.02 | Advies extern | 606.347 | 633.150 | 758.456 | ||
| 4.4.1.03 | Uitbestede leerlingen | 260.072 | 215.000 | 200.381 | ||
| 4.4.1.04 | Accountant | 142.801 | 105.750 | 123.076 | ||
| 4.4.1.05 | Kopieerkosten | 222.770 | 214.000 | 214.494 | ||
| 4.4.1.06 | PR / communicatie | 786.452 | 783.017 | 875.274 | ||
| 4.4.1.07 | Reis- en verblijfkosten | 238.983 | 155.120 | 221.725 | ||
| 4.4.1.08 | Debiteurenrisico | -13.501 | 20.000 | -11.852 | ||
| 4.4.1.09 | Verzekeringen | 178.584 | 160.000 | 125.431 | ||
| 4.4.1.10 | Beheerskosten | 266.525 | 265.967 | 313.856 | ||
| 4.4.1.11 | Doorbelasting beheerskosten MBO | 0 | 1.500 | 0 | ||
| 4.4.1.12 | Kantinekosten | 256.056 | 205.800 | 248.950 | ||
| 4.4.1 | Administratie en beheer | 3.709.301 | 3.387.514 | 3.707.505 | ||
| 4.4.2.1 | Inventaris | 597.793 | 565.015 | 500.388 | ||
| 4.4.2.2 | ICT | 1.863.507 | 1.738.807 | 1.722.232 | ||
| 4.4.2 | Inventaris en apparatuur | 2.461.300 | 2.303.822 | 2.222.620 | ||
| 4.4.5.1 | Activiteiten | 1.569.163 | 1.603.357 | 1.726.835 | ||
| 4.4.5.2 | Excursies | 390.910 | 312.803 | 515.125 | ||
| 4.4.5.3 | Overige instellingslasten | 375.425 | 0 | 384.506 | ||
| 4.4.5 | Overige lasten | 2.335.498 | 1.916.160 | 2.626.466 | ||
| Specificatie kosten instellingsaccountant | ||||||
| 4.4.1.1 | Honorarium onderzoek jaarrekening | 114.100 | 105.750 | 117.491 | ||
| 4.4.1.2 | Honorarium andere controleopdrachten | 28.701 | - | 5.585 | ||
| 4.4.1.3 | Honorarium fiscale adviezen | - | - | - | ||
| 4.4.1.4 | Honorarium niet controleopdrachten | - | - | - | ||
| 142.801 | 105.750 | 123.076 |
| 6.1 | Financiële baten | |||||
| 6.1.1 | Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 1.095.915 | 200.000 | 131.245 |
| 6.2 | Financiële lasten | |||||
| 6.2.1 | Waardeverminderingen van financiële vaste activa en van effecten | 0 | -50.000 | -30.662 | ||
| Financiële lasten | 0 | -50.000 | -30.662 | |||
Segmentatie MBO-VO
| Zone.College | VO | MBO | |
|---|---|---|---|
| Rijksbijdragen | € 100.905.688 | € 64.661.240 | € 36.244.448 |
| Overige overheidsbijdragen | € 0 | € 0 | € 0 |
| College-, cursus-, les- en examengelden | € 488.627 | € 0 | € 488.627 |
| Baten werk in opdracht van derden | € 1.921.613 | € 876.343 | € 1.045.270 |
| Overige baten | € 2.352.296 | € 1.379.322 | € 972.974 |
| € 105.668.224 | € 66.916.905 | € 38.751.319 | |
| Personeelslasten | € 81.305.364 | € 51.206.925 | € 30.098.439 |
| Afschrijving | € 3.794.477 | € 2.705.190 | € 1.089.287 |
| Huisvestingslasten | € 7.353.593 | € 4.569.321 | € 2.784.272 |
| Overige lasten | € 11.450.461 | € 7.508.857 | € 3.941.605 |
| € 103.903.895 | € 65.990.292 | € 37.913.603 | |
| Financiële baten | € 1.136.931 | € 753.753 | € 383.178 |
| Financiële lasten | € 0 | € 0 | € 0 |
| Resultaat uit deelnemingen | € 32.802 | € 21.751 | € 11.051 |
Met betrekking tot de segmentatie van de cijfers 2024 zijn bij de toerekening van de baten en lasten naar respectievelijk het vmbo en het mbo dezelfde verdeelsleutels gehanteerd zoals wordt toegepast in het allocatiemodel van de begroting. De verdeelsleutels bestaan o.a. uit de verhoudingen lumpsum en fte's.