B10.1Financieel resultaat 2025
x €1.000
| Baten | Realisatie 2025 | Begroting 2025 | Realisatie 2024 |
|---|---|---|---|
| 3.1 Rijksbijdragen | 104.879 | 102.103 | 100.905 |
| 3.3 Wettelijke college- / cursus- / examengelden | 454 | 494 | 489 |
| 3.4 Baten werk in opdracht van derden | 3.918 | 3.056 | 3.623 |
| 3.5 Overige baten | 1.484 | 1.512 | 2.131 |
| Totaal baten | 110.735 | 107.165 | 107.148 |
De gerealiseerde baten 2025 zijn 3,3% hoger de begroting (€ 3,6 mln.).
De Rijksbijdragen zijn € 2,8 mln. hoger, met name als gevolg van een hogere loon- en prijscompensatie (€ 2,2 mln.). Verder zijn de ontvangsten uit samenwerkingsverbanden passend onderwijs hoger (€ 0,7 mln.).
De gerealiseerde baten uit wettelijke college-, cursus- en examengelden liggen in 2025 in lijn met de begroting.
De baten van werk in opdracht van derden zijn hoger dan begroot (€ 0,9 mln.). Dit is het gevolg van hogere baten uit projecten (€ 1,2 mln.) en lagere baten uit private cursussen (-/-€ 0,3 mln.).
De overige baten zijn in 2025 nagenoeg gelijk aan de begroting. De ouderbijdragen zijn conform de begroting ontvangen, ondanks dat deze als gevolg van wetgeving vrijwillig zijn geworden. Verder is er omzetbelasting terugontvangen over de jaren 2022-2024.
x €1.000
| Lasten en Resultaat | Realisatie 2025 | Begroting 2025 | Realisatie 2024 |
|---|---|---|---|
| 4.1 Personeelslasten | 87.430 | 86.050 | 82.558 |
| 4.2 Afschrijvingen | 3.963 | 4.477 | 3.795 |
| 4.3 Huisvestingslasten | 7.624 | 8.544 | 7.354 |
| 4.4 Overige lasten | 11.359 | 12.194 | 11.604 |
| Totaal lasten | 110.376 | 111.265 | 105.311 |
| Saldo baten en lasten | 359 | -4.100 | 1.837 |
| 06 Financiële baten & lasten | 848 | 755 | 1.096 |
| Resultaat | 1.207 | -3.345 | 2.933 |
| 07 - Belastingen | 0 | 0 | 0 |
| 08 - Resultaat deelnemingen | 35 | 0 | 32 |
| Resultaat na Belastingen | 1.242 | -3.345 | 2.965 |
De werkelijke lasten 2025 zijn nagenoeg gelijk aan de begrote lasten (1% lager).
De personeelslasten hebben de begroting met € 1,4 mln. overschreden. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de hogere CAO-stijging dan aangenomen in de begroting. Daartegenover staat een gemiddeld lagere personele bezetting. Verdere afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn hogere kosten van inhuur en hogere dotaties personeelsvoorzieningen. Lager dan begroot is de personele inzet te bekostigen uit incidentele middelen.
De gerealiseerde afschrijvingen zijn € 0,5 mln. lager dan begroot als gevolg van vertraagde of niet gedane investeringen en als gevolg van het resultaat op desinvesteringen.
De huisvestingslasten zijn fors lager dan begroot (€ 0,9 mln.). Dit wordt voor nagenoeg gelijke delen veroorzaakt door lagere huurkosten en kosten van energie.
De overige lasten zijn € 0,8 mln. lager dan begroot.
De gerealiseerde financiële baten en lasten wijken gering positief af van de begrote baten en lasten (€ 0,1 mln.).
Voor verdere toelichting zie de jaarrekening 2025.